隨著全球經(jīng)濟金融一體化進程的加快，我國商業(yè)銀行面臨更為嚴峻的市場競
爭形勢。有效的風險管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行競爭力的基礎。我國商業(yè)銀行在長期的
業(yè)務發(fā)展中，在風險管理方面取得了一定成績，積累了一定經(jīng)驗。近年來，在政
策扶持下，工、中、建、交四大國有商業(yè)銀行成功實現(xiàn)了股改上市，農(nóng)行也正處
在上市前的積極籌備階段。國有商業(yè)銀行的資本充足率有了顯著提高，不良貸款
率出現(xiàn)較大幅度的下降。但風險管理隱患依然存在，國有商業(yè)銀行在公司治理結
構，風險管理體系建設，風險憐理水平，風險量化手段等方面，與世界先進銀行
相比依然存在較大差距。
近幾年，我國經(jīng)濟繼續(xù)保持高速增長，2003年一2007年，連續(xù)五年GDP增
幅達到或超過10%。與經(jīng)濟發(fā)展速度相適應，國有商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)規(guī)模擴張較
快。在經(jīng)濟高速增長期，企業(yè)與銀行盈利能力普遍較強，信用風險暴露較為隱蔽。
國有商業(yè)銀行的風險憐理必須要經(jīng)受經(jīng)濟周期變化的考驗，達到新巴塞爾協(xié)議規(guī)
定的風險憐理水平，對我國商業(yè)銀行的風險管理能力是個嚴峻的考驗。
根據(jù)麥肯錫公司就國際銀行業(yè)實際風險資本配置的研究表明，信用風險占銀
行總體風險暴露的60%，而市場風險和操作風險各占20%。銀監(jiān)會副主席蔣定之
近期在接受《財經(jīng)》雜志記者采訪時談到“當前，中國銀行業(yè)最大的風險是信用
風險?！薄虼耍治鲅芯啃庞蔑L險產(chǎn)生的根源，對比分析我國商業(yè)銀行信用風
險竹理中存在的差距，學習借鑒國外先進銀行信用風險竹理的先進經(jīng)驗，改進我
國商業(yè)銀行信用風險竹理水平，提高我國商業(yè)銀行抵御風險及積極參與國際金融
市場的競爭能力是我國銀行業(yè)今后相當長的時期內(nèi)面臨的重要課題。
論文分為五個部分。第一部分導論。提出了信用風險及其憐理研究的背景和
重要的現(xiàn)實意義。根據(jù)我國金融市場環(huán)境，以及我國商業(yè)銀行經(jīng)營現(xiàn)狀及資產(chǎn)結
構，信用風險在今后相當長的時期內(nèi)依然是國有商業(yè)銀行面臨的最大的風險，對
商業(yè)銀行的經(jīng)營安全起決定性的作用。研究我國商業(yè)銀行信用風險及其竹理，借
鑒國際先進銀行的憐理經(jīng)驗，改進和完善我國商業(yè)銀行信用風險管理水平，確保
“爪估信貸風險”城lIJ’金融報2008年3月
山東大學碩I..學位論文
銀行業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展，具有重要的現(xiàn)實意義和指導意義。
第二部分是理論分析及文獻綜述。利用經(jīng)濟學的原理，從合同的不完全性以
及信息的不對稱角度分析了信用風險的成因。并對國內(nèi)外有關信用風險成因研
究、信用風險憐理研究，信用風險計量方法等文獻進行了歸納總結。
第二部分信用風險憐理的國內(nèi)外比較。從信用風險管理文化、信用風險管理
模式、信用風險竹理流程、信用風險管理技術手段等方面，就我國商業(yè)銀行信用
風險節(jié)理現(xiàn)狀與國際先進銀行的管理進行了比較，分析論述我國商業(yè)銀行信用風
險憐理與國際先進銀行之間存在的差距。
第四部分實證分析。以中國工商銀行銀行山東省分行信用風險現(xiàn)狀及管理為
例，對我國商業(yè)銀行信用風險及憐理進行分析，提出貸款過于集中是工商銀行資
產(chǎn)結構的現(xiàn)實狀況，也是信用風險管理面臨的主要問題。
第五部分意見和建議。通過理論與實際的分析，在充分借鑒國際先進銀行管
理經(jīng)驗的基礎上，結合我國商業(yè)銀行經(jīng)營管理實際，提出改進與完善我國商業(yè)銀
行風險憐理的思路和建議。
〔關鍵詞〕商業(yè)銀行:信用風險;信用風險憐理
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ABSTRACT.”二”.””“.”””二“二”.””二“...……二”.““.“二”“.”.““””.““二
第一章導論.““.“.“.”二””.“.““””二“:.”“”二”””“”“.”.…_.“二””.“
1.1論文研究背景及研究意義...................................................
1.2論文研究框架設計.....................................................···········
1.3論文研究方法.......................................................................
1.4論文主要觀點.......................................................................
第二章理論分析及文獻綜述二””.“.””.“.“二”·““..”二“…“·””二”二”
2.1信用風險及信用風險管理的理論分析...............................
2.2國內(nèi)外研究信用風險及其管理的理論...............................
第三章信用風險管理的國際比較..…”.“.““““.“””.””.””””.”.…
3.1.風險憐理文化.........……、.......................................................
3.2法人治理機構.......................................................................
3.3風險管理組織架構........................................................····.···
3.4信用風險流程控制.......................................··.······················
3.5信用風險定價.......................................................................
3.6資產(chǎn)組合牲‘理.…，……，.…‘…，..................................................…
3.7風險憐理環(huán)境.......................................................................
第四章我國商業(yè)銀行信用風險及其管理現(xiàn)狀的實證考察二”
4.1.中國工商銀行山東省分行信用風險管理概況...................
4.2不良貸款現(xiàn)狀.......................................................................
4.3風險集中性分析...................................................................
第五章完善我國商業(yè)銀行信用風險管理的思路二””““.”..…”“
5.1完善信用風險竹理體系.......................................................
5.2先進統(tǒng)一的信用風險文化...................................................
5.3積極推行內(nèi)部評級法......................................................·...··
5.4引進資產(chǎn)組合風險憐理.....