摘 要
信用的好壞直接影響中小企業(yè)的發(fā)展前途，好的信用可以拓寬企業(yè)融資渠道，為其帶來可觀的利益，壞的信用會嚴(yán)重阻礙其發(fā)展，因此，對其進(jìn)行合理的信用評價(jià)是關(guān)鍵。然而，國內(nèi)目前對中小企業(yè)的信用評價(jià)大都不合理，不具針對性和科學(xué)性。因此，為中小企業(yè)建立一套科學(xué)完善的、適應(yīng)其發(fā)展的信用評價(jià)指標(biāo)體系和模型已迫在眉睫。與大企業(yè)相比，中小企業(yè)有其自身的特點(diǎn)，在為中小企業(yè)構(gòu)建信用評價(jià)指標(biāo)體系和模型時(shí)，要在借鑒已有評價(jià)指標(biāo)體系和模型的基礎(chǔ)上結(jié)合其特點(diǎn)，建立中小企業(yè)信用評價(jià)指標(biāo)體系和模型。
本文綜合比較了各信用評價(jià)方法并評價(jià)了各自的優(yōu)勢。從信用評價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建的基本原則出發(fā)，充分借鑒國內(nèi)外研究成果并結(jié)合中小企業(yè)特有的性質(zhì)，從企業(yè)的6個(gè)方面（整體情況、市場評價(jià)、財(cái)務(wù)狀況、結(jié)算狀況、創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)情況）構(gòu)建了反映企業(yè)信用狀況的中小企業(yè)信用評價(jià)指標(biāo)體系。隨后，在已有信用評價(jià)方法和模型中，根據(jù)各種方法對于我國中小企業(yè)信用評價(jià)的適用性和可行性，最終選取了AGA-CAHP法和模糊綜合評價(jià)法相結(jié)合的方法來建立中小企業(yè)的信用評價(jià)模型。
本文應(yīng)用修正判斷矩陣一致性的遺傳層次分析法(AGA-CAHP)，靜態(tài)分析和動(dòng)態(tài)分析相結(jié)合的方法對各判斷矩陣中的指標(biāo)進(jìn)行了權(quán)重的確定，并對各矩陣進(jìn)行一致性檢驗(yàn)。運(yùn)用模糊綜合評價(jià)的方法建立了中小企業(yè)信用評價(jià)模型，并進(jìn)行了實(shí)證研究，評價(jià)結(jié)果與工商銀行2009年對該企業(yè)的評價(jià)結(jié)果一致，說明該方法具有較強(qiáng)的科學(xué)性、可行性和適用性，最后關(guān)于商業(yè)銀行對中小企業(yè)進(jìn)行信用評價(jià)提出了一些建議。

關(guān)鍵詞 中小企業(yè)；信用評價(jià)；AGA-CAHP；模糊綜合評價(jià)法


ABSTRACT
The development of Credit is a direct impact on the future of small and medium enterprises (SMEs) , good credit can expand the financing channels for enterprises, generate significant interest, so a reasonable credit rating is very crucial for SMEs. However, domestic credit rating of SMEs is unreasonable、not targeted and scientific. Therefore, it is very imminent for SMEs to establish a credit eva luation index system and model which are scientific and adapt their development. SMEs are compared with large companies, have their own characteristics, so when building credit eva luation index system and model for SMEs, it must be based on SMEs' characteristics and draw on eva luation index system has been to establish SMEs' credit eva luation system and model.
Comprehensive comparison of the credit assessment methods and eva luated their advantages. From the basic principles of credit eva luation index system, referenced the research results from domestic and foreign, combined with the unique nature of SMEs, from market assessment, financial condition, settlement status, innovation and risk construct and so on to set a credit eva luation index system which cantruly and comprehensively reflect the situation of small and medium enterprise (SMEs) credit. Subsequently, among the existing credit rating methods and models, according to various methods of SMEs' credit eva luation of the applicability and feasibility, and ultimately selected AGA-CAHP and fuzzy comprehensive eva luation method to create a small enterprise credit eva luation model.
Using the modified genetic Judgement Matrix AHP (AGA-CAHP) , combining static analysis and dynamic analysis method to determine the weights of various judgments in the matrix indicators , and the matrix consistency test. Finally, the method of fuzzy comprehensive eva luation of SMEs credit eva luation model was established and carried out empirical research, eva luation results consistent with the result of ICBC made in 2009, indicating that the method has a strong scientific, feasible and applicable, and give some suggestions for commercial banks.

Keywords SMEs； credit eva luation；AGA-CAHP； fuzzy comprehensive eva luation

目 錄
摘 要 I
ABSTRACT II
第1章 緒論 .....1
1.1 選題背景和選題意義 1
1.1.1 選題背景 1
1.1.2 選題意義 2
1.2 研究現(xiàn)狀 3
1.2.1 國外研究現(xiàn)狀 3
1.2.2 國內(nèi)研究現(xiàn)狀 5
1.3 信用評價(jià)方法分析 6
1.3.1 以數(shù)理技術(shù)為主的評價(jià)模型 6
1.3.2 現(xiàn)代信用評價(jià)模型：風(fēng)險(xiǎn)度量制模型 10
1.3.3 專家制度法 11
1.3.4 信用評價(jià)方法的比較選擇 12
1.4 研究內(nèi)容、研究方法和創(chuàng)新點(diǎn) 13
1.4.1 論文的研究內(nèi)容 13
1.4.2 論文的研究方法 13
1.4.3 論文的創(chuàng)新點(diǎn) 14
第2章 相關(guān)概念與理論知識 15
2.1 中小企業(yè)的相關(guān)理論知識 15
2.1.1 中小企業(yè)的界定 15
2.1.2 中小企業(yè)融資難的成因 15
2.1.3 信用評價(jià)的定義 17
2.1.4 企業(yè)信用價(jià)值理論 18
2.2 我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的理論知識 19
2.2.2 我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀 19
2.2.3 我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)存在的局限性 20
2.2.4 商業(yè)銀行實(shí)施中小企業(yè)信用評價(jià)的必要性 21
2.3 本章小結(jié) 21
第3章 評價(jià)指標(biāo)體系的分析與指標(biāo)選取 22
3.1 國內(nèi)外企業(yè)信用評價(jià)指標(biāo)體系分析 22
3.1.1 國內(nèi)中小企業(yè)信用評價(jià)指標(biāo)體系現(xiàn)狀 22
3.1.2 存在的問題 22
3.1.3 國外企業(yè)的信用評價(jià)指標(biāo)體系 24
3.2 中小企業(yè)信用評價(jià)指標(biāo)的原則與特點(diǎn) 26
3.2.1 信用評價(jià)指標(biāo)設(shè)計(jì)的原則 26
3.2.2 中小企業(yè)信用評價(jià)的特點(diǎn) 27
3.3 中小企業(yè)信用評價(jià)指標(biāo)體系的確定 27
3.3.1 指標(biāo)設(shè)置 28
3.3.2 評價(jià)指標(biāo)的具體含義 28
3.3.3 權(quán)重設(shè)置 41
3.4 本章小結(jié) 41
第4章 中小企業(yè)信用評價(jià)模型的建立 42
4.1 修正判斷矩陣一致性的遺傳層次分析法 42
4.1.1 AGA-CAHP方法的介紹 42
4.1.2..