前 言

浙江建環(huán)機(jī)械有限公司是一家具有專(zhuān)業(yè)性、規(guī)模化生產(chǎn)汽車(chē)配件和具有自營(yíng)進(jìn)出口權(quán)企業(yè)。公司主要經(jīng)營(yíng)汽車(chē)用氣彈簧、減震器、懸掛、橡膠件、制動(dòng)泵等，產(chǎn)品主要面向國(guó)內(nèi)外汽車(chē)配件市場(chǎng)，品種多達(dá)標(biāo)1000多種，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷(xiāo)東南亞、歐美、中東、非洲等地區(qū)。
為適應(yīng)國(guó)內(nèi)及國(guó)際市場(chǎng)需求，滿足公司做大做強(qiáng)的發(fā)展戰(zhàn)略，公司決定聯(lián)合浙江省玉環(huán)縣天心機(jī)械廠、瑞安市萬(wàn)科車(chē)業(yè)部件有限公司等多家汽車(chē)零部件生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)行汽車(chē)零部件異地生產(chǎn)建設(shè)。浙江省玉環(huán)縣工業(yè)經(jīng)濟(jì)主體之中，機(jī)械、交通運(yùn)輸設(shè)備、食品、塑膠、縫紉皮革、金屬制品為六大支柱產(chǎn)業(yè)，環(huán)保設(shè)備、家具等新興產(chǎn)業(yè)現(xiàn)已脫穎而出。閥門(mén)、汽摩配件、壓力鍋等產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)外具有較高知名度，是全國(guó)最大的鋼球閥行業(yè)生產(chǎn)出口基地和重要的汽車(chē)、摩托車(chē)零部件生產(chǎn)基地。玉環(huán)位于浙江省東南沿海黃金海岸線中段，介于寧波、溫州兩開(kāi)放城市之間，扼臺(tái)州、溫州海上門(mén)戶。 玉環(huán)水、地、路、電、工資等要素成本高，部門(mén)服務(wù)不到位，環(huán)境污染嚴(yán)重，加之國(guó)內(nèi)行業(yè)地方割據(jù)和鄰國(guó)汽摩配產(chǎn)業(yè)的興起，這使企業(yè)紛紛外遷。為解決生產(chǎn)要素土地資源緊缺問(wèn)題，公司先后考察多個(gè)工業(yè)區(qū)，考慮到安徽毗鄰浙江，涇縣《國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要》提出了以工業(yè)化為核心，以“一主兩翼”、生態(tài)縣建設(shè)、東向融入等為主戰(zhàn)略。 “積極參與泛長(zhǎng)三角區(qū)域發(fā)展分工，主動(dòng)承接沿海地區(qū)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，不斷加強(qiáng)同兄弟省份的橫向經(jīng)濟(jì)聯(lián)合與協(xié)作?！钡膽?zhàn)略，同時(shí)公司還調(diào)研了江汽集團(tuán)、安凱股份、合肥昌河、蕪湖奇瑞、安徽華菱等整車(chē)企業(yè)，對(duì)安徽省整車(chē)企業(yè)及零部件市場(chǎng)份額和占有率進(jìn)行了細(xì)致的研究和分析。從配套業(yè)發(fā)展空間、投入規(guī)模、投資風(fēng)險(xiǎn)等方面分析了本地發(fā)展配套業(yè)的廣闊前景，同時(shí)分析了安徽省發(fā)展汽車(chē)配套產(chǎn)業(yè)的基礎(chǔ)條件、市場(chǎng)潛力及投入狀態(tài)。分析表明以江淮汽車(chē)、安凱股份、蕪湖奇瑞、合肥昌河、安徽華菱等整車(chē)廠為依托，發(fā)展汽車(chē)零部件生產(chǎn)，具有巨大市場(chǎng)空間。為此公司決定利用原有的國(guó)際市場(chǎng)銷(xiāo)售渠道和安徽省的市場(chǎng)需求的空間在涇縣進(jìn)行汽車(chē)零部件異地生產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)。


第一章 項(xiàng)目概況

1.1 項(xiàng)目名稱(chēng)、項(xiàng)目承辦單位
（1）項(xiàng)目名稱(chēng): 汽車(chē)零部件異地生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目
（2）項(xiàng)目承辦單位: 浙江建環(huán)機(jī)械有限公司
（3）法人代表：王建亮

1.2 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及實(shí)施地點(diǎn)
（1）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人: 歐根寶 總經(jīng)理
（2）項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn): 安徽省涇縣經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)東側(cè)琴溪鎮(zhèn)

1.3 項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模及建設(shè)內(nèi)容
（1）項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模
本項(xiàng)目新增總投資63000萬(wàn)元，其中：新增固定資產(chǎn)投資56000萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金7000萬(wàn)元。
項(xiàng)目建成后，浙江建環(huán)機(jī)械有限公司將形成年產(chǎn)汽車(chē)零部件1520萬(wàn)套的生產(chǎn)能力，年實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入150000萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利稅26724.90萬(wàn)元，其中利潤(rùn)19608.29萬(wàn)元。
（2）項(xiàng)目主要內(nèi)容
浙江建環(huán)機(jī)械有限公司汽車(chē)零部件異地生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目的主要建設(shè)內(nèi)容為：新征土地689畝，建設(shè)產(chǎn)品研發(fā)中心、生產(chǎn)廠房、綜合辦公樓等新增建筑面積260454平方米，新增熱處理、金加工和實(shí)驗(yàn)設(shè)備等共計(jì) 794臺(tái)套。形成年產(chǎn)1520萬(wàn)套汽車(chē)零部件生產(chǎn)能力。項(xiàng)目完成后可實(shí)現(xiàn)年總產(chǎn)值150000萬(wàn)元的生產(chǎn)規(guī)模。

1.4 可研結(jié)論概述
浙江建環(huán)機(jī)械有限公司汽車(chē)零部件異地生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目符合國(guó)家《汽車(chē)產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策》，該項(xiàng)目產(chǎn)品技術(shù)水平達(dá)到了國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平。產(chǎn)品生產(chǎn)工藝方案先進(jìn)、設(shè)備選型合理，項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)安徽汽車(chē)工業(yè)發(fā)展有很強(qiáng)的促進(jìn)作用。
從市場(chǎng)分析中可以看出：該項(xiàng)目的產(chǎn)品是汽車(chē)零部件，隨著我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，汽車(chē)工業(yè)的快速發(fā)展，本項(xiàng)目的產(chǎn)品將具有廣闊的市場(chǎng)前景。
財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)表明，項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，年可實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入150000萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額19608.29萬(wàn)元，增值稅及附加7116.61萬(wàn)元，投資收益率為24.05%，投資利稅率31.09%，項(xiàng)目投資內(nèi)部收益率（所得稅后）為18.60%，項(xiàng)目投資回收期（所得稅后）為7.51年 （含建設(shè)期3年），借款償還期（含建設(shè)期）5.77年，盈虧平衡點(diǎn)48％，主要分析指標(biāo)達(dá)到或符合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，項(xiàng)目具有良好的盈利能力和清償能力，并具有財(cái)務(wù)生存能力和較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，社會(huì)效益顯著。
綜上所述，該項(xiàng)目具有顯著社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益，本項(xiàng)目的建設(shè)是可行的。
1.5 主要數(shù)據(jù)及技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)
本項(xiàng)目的主要數(shù)據(jù)及技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)詳見(jiàn)表1-1。
表1-1 主要數(shù)據(jù)及技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表
序號(hào) 項(xiàng) 目 單 位 數(shù)據(jù)及指標(biāo) 備 注
1 主要數(shù)據(jù)
1.1 生產(chǎn)綱領(lǐng) ： 萬(wàn)套/年 1520
1.2 廠區(qū)占地面積 畝 689
1.3 新增建筑物面積 m2 260454
容積率 1.04
1.4 新增設(shè)備 臺(tái)（套） 794
1.5 項(xiàng)目定員 人 2000
1.6 項(xiàng)目建設(shè)期 年 2
1.7 達(dá)產(chǎn)年份 年 2014
1.8 項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元 63000
其中：新增固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元 56000
鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元 7000
1.11 銷(xiāo)售收入 萬(wàn)元 150000 達(dá)產(chǎn)年
1.12 增值稅及附加 萬(wàn)元 7116.61 達(dá)產(chǎn)年
1.12 利潤(rùn)總額 萬(wàn)元 19608.29 達(dá)產(chǎn)年
2 技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)
2.1 投資收益率 % 24.05
2.2 投資利稅率 % 31.09
2.3 項(xiàng)目資本金凈收益率 % 43.16
2.4 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 18.60 稅后
2.5 項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 26.23 稅后
2.6 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=12%） 萬(wàn)元 22719.00 稅后
2.7 項(xiàng)目投資回收期 年 7.51 稅后（含3年建設(shè)期）
2.8 借款償還期 年 5.77
2.9 利息備付率（償還期綜合） 7.52
2.10 償債備付率（償還期綜合） 1.28
2.11 盈虧平衡點(diǎn) % 48