出納業(yè)務處理程序


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四、出納業(yè)務處理程序
□ 收款程序
出納部門收入現金，須憑現金收入傳票(包括視同現金收入傳票的各項憑證)收款，其程序為：
1.應根據現金收入傳票點收現款，鑒定現鈔的真?zhèn)螣o誤后，即在現金收入傳票加蓋“收款日戳”及“分號”(收入傳票之分號每日自第一號依序編列)并蓋私章。
2.如需簽發(fā)或發(fā)還信托單或各種憑證時，應于傳票下端制票員編號處登記“號碼牌”號數(號碼牌應與傳票加蓋騎縫私章)后，將“號碼牌”(簽發(fā)信托單時以收入傳票第二聯(lián)代替號碼牌)交給顧客憑向原經辦部門領取所需憑證。
3.將收款后的傳票依序登記于：
(1)現金收入帳。
(2)現金收入日記帳后，傳票及附件遞交有關部門辦理。各有關部門辦妥手續(xù)后，