對商業(yè)銀行的風險控制與對風險的認識有關(guān)。在現(xiàn)代
資產(chǎn)理論中,風險有個量化的定義,即實際收益對預期收益
的背離。按現(xiàn)代資產(chǎn)理論,各種風險因素可以歸為兩個內(nèi)容,
一是系統(tǒng)性風險因素,二是非系統(tǒng)性風險因素。前者形成系
統(tǒng)性風險,后者形成非系統(tǒng)性風險。如果某種因素會以同樣
方式對各種資產(chǎn)的收益都產(chǎn)生影響,這種風險就是系統(tǒng)性風
險。例如,假定政府抽緊銀根,企業(yè)普遍資金緊張,周轉(zhuǎn)不靈。
這時,商業(yè)銀行貸款本利的回收出現(xiàn)困難,將會出現(xiàn)損失。產(chǎn)
生非系統(tǒng)性風險的原因則是只對某一種或某一類資產(chǎn)的收
益造成影響的一些獨特事件。例如某個企業(yè)因為管理不善
而經(jīng)濟效益不好,商業(yè)銀行在這個企業(yè)的貸款就可能受到損
失;但與此同時,給其它企業(yè)的貸款收益則不受影響。